(To read the English version go down to Noticias Relacionadas)
Desde los inicios de las Cuentas de Jubilación Individual en los años 1970, la cantidad de opciones de ahorro para jubilación con ventajas tributarias continuó creciendo, al igual que sus participantes. Una alternativa relativamente nueva que está creciendo en popularidad es el plan Roth 401(k).
Los 401(k) son planes de ahorro de jubilación implementados por los empleadores que permiten a los empleados ahorrar para su jubilación a través de deducciones automáticas de la nómina. Como su nombre lo indica, el Roth 401(k) combina características del 401(k) tradicional y de la cuentas de jubilación Roth IRA. Los empleadores ofrecen cada vez más las alternativas de Roth, por lo tanto sería atinado conocer cómo funciona en caso de que le ofrezcan esta opción.
En un plan 401(k) tradicional, las contribuciones del empleado por lo general se realizan antes de impuestos, es decir que se deducen de su pago antes de calcular los impuestos sobre la renta federal y estatal. Esto reduce su renta gravable y, por ende, sus impuestos. Usted no paga impuestos por estos ahorros o por sus ingresos sobre inversiones hasta que comience a cobrar – generalmente al jubilarse.
Con un plan Roth 401(k) su contribución es después de impuestos. A pesar de que no recibirá un beneficio fiscal por adelantado, su cuenta estará exenta de impuestos y los cobros no serán gravados más adelante, siempre y cuando la cuenta posea una antigüedad mínima de cinco años y usted tenga 59 ½ años o más – o haya quedado incapacitado o fallezca.
Algunos aspectos para recordar:
* El límite anual combinado de 2010 para las contribuciones del empleado al plan 401(k) – regular y/o Roth – es de $16,500 ($22,000 si es mayor de 50).
* Las contribuciones del plan Roth 401(k) no pueden convertirse más adelante en un plan 401(k) regular, y viceversa.
* Antes de los 59 ½ años de edad, todos los cobros del plan 401(k), ya sea Roth o regular, podrían estar sujetos a una multa por retiro temprano del 10 por ciento sobre el monto imponible. Hay excepciones en caso de muerte o discapacidad, gastos médicos catastróficos, préstamos para primera vivienda y si tiene 55 años o más al momento de la jubilación o terminación del empleo. Consulte la Publicación 575 del IRS para obtener detalles
videos
fotos
rss
